退職金・年金は相続される？受け取るための手続きと注意点

退職金は相続財産？

被相続人が亡くなった後に支給される退職金には、以下の2パターンがあります：

• 受取人が指定されている場合： → その人の固有財産（相続財産ではない）
• 受取人が指定されていない場合： → 相続人全員で分ける相続財産

退職金の例

• 勤務先の退職金規程による支給
• 中小企業退職金共済（中退共）など

年金はどうなる？

公的年金（老齢基礎年金、厚生年金など）は、死亡によって支給が止まります。

ただし、以下のような未支給年金は、受け取れる可能性があります。

未支給年金とは

亡くなった月の分までの年金が、支払日前に死亡していた場合、次の順位で受給できます：

1. 配偶者
2. 子
3. 父母
4. 孫
5. 祖父母
6. 兄弟姉妹

その他の給付

• 遺族年金： 一定の条件を満たせば、遺族に年金が支給される（配偶者・子など）
• 企業年金・共済年金： 契約内容によって死亡時の給付がある場合も

図：退職金と年金の取扱いの違い

必要書類の例

• 死亡診断書のコピー
• 戸籍謄本（受取人の関係証明）
• 退職金請求書（会社の所定様式）
• 年金未支給請求書（年金事務所提出）

注意点

• 退職金や未支給年金も「みなし相続財産」として相続税課税対象になることがある
• 受取人が相続人と異なると、トラブルになる可能性あり

まとめ：退職金・年金の相続ポイント

• 退職金は受取人の有無で相続財産になるか変わる
• 年金は死亡月までの未支給分は請求できる
• 支給先や請求先を確認し、必要書類を整えることが大切

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